哪些公司需要ODI备案?

1、境内母公司控股成立香港子公司，母公司对子公司打投资款时银行要求出具相关ODI证书；

2、香港子公司利润汇款回到境内母公司，结汇时要求境内母公司出具相关ODI证书；

3、成立外商投资企业（WFOE），开设资金本账户时，银行要求股权穿透至自然人，若涉及大陆企业，该大陆企业需要办理相关ODI证书；

4、香港公司开设境内NRA账户，银行要求股权穿透至自然人，涉及大陆企业，该大陆企业需要办理相关ODI证书；

5、境内母公司控股成立香港公司，无资金往来的情况下，出于合规需求需要办理相关ODI证书

ODI备案好处

1、公司能够以合法的方式完成境内资金出境，海外利润合规入境，日后企业境外上市，没有合规风险和障碍 。

2、可以获得境外当地的税收优惠，快速积累资本，后期境外资金返程回国投资，可以享受政府给予的资金补贴。

3、有利于境内外企业优化资源配置，为境内企业增加附加值，提升企业形象。

办理流程是怎样的？

发改委核准或备案→商务部核准或备案→外汇管理局备案(银行放外汇，外管局监管)→实施ODI

提示：企业境外投资证书的有效期是两年，如果两年之内没有相适应的项目了，该证书就作废，届时如果有新的项目，企业需要重新办理ODI投资备案。

申报材料有哪些？

1. 境外投资备案表

2. 企业营业执照

3. 境内企业资信证明（证明内容为存款证明，证明书上余额需要大于投资额）

4. 对外投资设立企业或并购的相关章程

5. 公司相关的董事股东会决议或者出资决议

6. 境内企业最新的审计报告

7. 前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估、银行出具的融资意向书等）.

8. 并购类的对外投资需要提交《境外并购事项前期报告表》

9. 境外投资真实性承诺书

10. 公司股权架构图